Audit Firm › SLIDES • Essential

Actuarial Assurance

Actuarial Reserving, Life/Property Loss Valuations, IFRS 17 Insurance, and Solvency II

Terlaris

5.0

0 peserta terdaftar

Dibuat oleh Konsuli Team Terakhir diperbarui: 2 hari yang lalu Bahasa: Indonesia

Rp50.000 Rp149.000

Mulai Belajar Pratinjau Slide Gratis

Beli Sekarang

Jaminan uang kembali 30 hari

Bundel Hemat

Beli 3 materi hukum FIDIC & Kontraktor sekaligus dan hemat hingga 30%!

Rp 199.000

Apa yang akan Anda pelajari

Menguasai kerangka kerja standar dan metodologi audit & asuransi Big 4.

Mampu menerapkan prosedur audit teknis secara menyeluruh sesuai yurisdiksi.

Daftar Isi

BAB 01: Actuarial Science Fundamentals for Auditors

40 pelajaran

01. Actuarial Science Fundamentals for Auditors
02. Konteks Actuarial Science Fundamentals for Auditors: Peran time value of money dan specialist interaction
03. Alur Pembahasan: time value of money → probability distributions → insurance cash flows → discounting liabilities → actuarial estimates → specialist interaction
04. Hasil Belajar: Menganalisis insurance cash flows, Membandingkan discounting liabilities, dan Mendokumentasikan specialist interaction
05. Time value of money — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
06. Time value of money — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
07. Time value of money — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
08. Time value of money — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
09. Time value of money — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
10. Probability distributions — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
11. Probability distributions — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
12. Probability distributions — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
13. Probability distributions — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
14. Probability distributions — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
15. Insurance cash flows — Sumber Penerimaan dan Pengeluaran Kas
16. Insurance cash flows — Konsistensi Periode, Mata Uang, dan Asumsi
17. Insurance cash flows — Perbedaan Arus Kas Operasi, Investasi, dan Pendanaan
18. Insurance cash flows — Perbandingan Proyeksi dengan Realisasi
19. Insurance cash flows — Sensitivitas Arus Kas terhadap Perubahan Asumsi
20. Discounting liabilities — Kesesuaian Tingkat Diskonto dengan Jenis Arus Kas
21. Discounting liabilities — Konsistensi Mata Uang dan Basis Nominal atau Riil
22. Discounting liabilities — Sumber Data Pasar dan Penyesuaian Risiko
23. Discounting liabilities — Risiko Penghitungan Ganda Premi Risiko
24. Discounting liabilities — Sensitivitas Nilai terhadap Perubahan Tingkat Diskonto
25. Actuarial estimates — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
26. Actuarial estimates — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
27. Actuarial estimates — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
28. Actuarial estimates — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
29. Actuarial estimates — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
30. Specialist interaction — Perumusan Akar Masalah yang Memerlukan Perbaikan
31. Specialist interaction — Penetapan Pemilik Tindakan dan Tenggat
32. Specialist interaction — Kecukupan Rancangan Tindakan Korektif
33. Specialist interaction — Bukti Implementasi dan Pengujian Ulang
34. Specialist interaction — Kriteria Penutupan serta Risiko yang Tersisa
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks probability distributions–insurance cash flows dengan Dasar time value of money
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan specialist interaction ke Kriteria dan Bukti time value of money
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil insurance cash flows dan actuarial estimates dalam Actuarial Science Fundamentals for Auditors
38. Sintesis Bab: Hubungan time value of money, discounting liabilities, dan specialist interaction
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis specialist interaction dengan Bukti probability distributions serta Batasan actuarial estimates
40. Dokumen Acuan untuk Actuarial Science Fundamentals for Auditors: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 02: Insurance Reserving & Claims Estimation

40 pelajaran

01. Insurance Reserving & Claims Estimation
02. Konteks Insurance Reserving & Claims Estimation: Peran paid claims dan reserve adequacy
03. Alur Pembahasan: paid claims → case reserves → IBNR → development patterns → reserve uncertainty → reserve adequacy
04. Hasil Belajar: Menganalisis IBNR, Membandingkan development patterns, dan Mendokumentasikan reserve adequacy
05. Paid claims — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
06. Paid claims — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
07. Paid claims — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
08. Paid claims — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
09. Paid claims — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
10. Case reserves — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
11. Case reserves — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
12. Case reserves — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
13. Case reserves — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
14. Case reserves — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
15. IBNR — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
16. IBNR — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
17. IBNR — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
18. IBNR — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
19. IBNR — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
20. Development patterns — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
21. Development patterns — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
22. Development patterns — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
23. Development patterns — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
24. Development patterns — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
25. Reserve uncertainty — Penetapan Kondisi Dasar dan Variabel Kunci
26. Reserve uncertainty — Rentang Asumsi serta Dasar Pemilihannya
27. Reserve uncertainty — Konsistensi Antarvariabel dalam Skenario
28. Reserve uncertainty — Perbandingan Dampak dan Titik Kerentanan
29. Reserve uncertainty — Keterbatasan Model serta Interpretasi Hasil
30. Reserve adequacy — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
31. Reserve adequacy — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
32. Reserve adequacy — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
33. Reserve adequacy — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
34. Reserve adequacy — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks case reserves–IBNR dengan Dasar paid claims
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan reserve adequacy ke Kriteria dan Bukti paid claims
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil IBNR dan reserve uncertainty dalam Insurance Reserving & Claims Estimation
38. Sintesis Bab: Hubungan paid claims, development patterns, dan reserve adequacy
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis reserve adequacy dengan Bukti case reserves serta Batasan reserve uncertainty
40. Dokumen Acuan untuk Insurance Reserving & Claims Estimation: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 03: Life Insurance Liability Valuation

40 pelajaran

01. Life Insurance Liability Valuation
02. Konteks Life Insurance Liability Valuation: Peran mortality assumptions dan life liability sensitivity
03. Alur Pembahasan: mortality assumptions → policyholder behavior → expense assumptions → discount curves → future premiums → life liability sensitivity
04. Hasil Belajar: Menganalisis expense assumptions, Membandingkan discount curves, dan Mendokumentasikan life liability sensitivity
05. Mortality assumptions — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
06. Mortality assumptions — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
07. Mortality assumptions — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
08. Mortality assumptions — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
09. Mortality assumptions — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
10. Policyholder behavior — Substansi Transaksi dan Lingkup Standar yang Relevan
11. Policyholder behavior — Kriteria Pengakuan serta Penentuan Unit Akun
12. Policyholder behavior — Dasar Pengukuran Awal dan Selanjutnya
13. Policyholder behavior — Pilihan Kebijakan, Estimasi, dan Konsistensi Penerapan
14. Policyholder behavior — Penyajian, Pengungkapan, dan Dokumentasi Pertimbangan
15. Expense assumptions — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
16. Expense assumptions — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
17. Expense assumptions — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
18. Expense assumptions — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
19. Expense assumptions — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
20. Discount curves — Kesesuaian Tingkat Diskonto dengan Jenis Arus Kas
21. Discount curves — Konsistensi Mata Uang dan Basis Nominal atau Riil
22. Discount curves — Sumber Data Pasar dan Penyesuaian Risiko
23. Discount curves — Risiko Penghitungan Ganda Premi Risiko
24. Discount curves — Sensitivitas Nilai terhadap Perubahan Tingkat Diskonto
25. Future premiums — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Future premiums — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Future premiums — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Future premiums — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Future premiums — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Life liability sensitivity — Penetapan Kondisi Dasar dan Variabel Kunci
31. Life liability sensitivity — Rentang Asumsi serta Dasar Pemilihannya
32. Life liability sensitivity — Konsistensi Antarvariabel dalam Skenario
33. Life liability sensitivity — Perbandingan Dampak dan Titik Kerentanan
34. Life liability sensitivity — Keterbatasan Model serta Interpretasi Hasil
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks policyholder behavior–expense assumptions dengan Dasar mortality assumptions
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan life liability sensitivity ke Kriteria dan Bukti mortality assumptions
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil expense assumptions dan future premiums dalam Life Insurance Liability Valuation
38. Sintesis Bab: Hubungan mortality assumptions, discount curves, dan life liability sensitivity
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis life liability sensitivity dengan Bukti policyholder behavior serta Batasan future premiums
40. Dokumen Acuan untuk Life Insurance Liability Valuation: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 04: Property & Casualty Loss Reserving

40 pelajaran

01. Property & Casualty Loss Reserving
02. Konteks Property & Casualty Loss Reserving: Peran loss triangles dan reserve diagnostics
03. Alur Pembahasan: loss triangles → development factors → chain ladder → Bornhuetter-Ferguson → tail factors → reserve diagnostics
04. Hasil Belajar: Menganalisis chain ladder, Membandingkan Bornhuetter-Ferguson, dan Mendokumentasikan reserve diagnostics
05. Loss triangles — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
06. Loss triangles — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
07. Loss triangles — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
08. Loss triangles — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
09. Loss triangles — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
10. Development factors — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
11. Development factors — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
12. Development factors — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
13. Development factors — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
14. Development factors — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
15. Chain ladder — Membangun Segitiga Klaim Kumulatif
16. Chain ladder — Menghitung Age-to-Age Development Factors
17. Chain ladder — Memilih Faktor Perkembangan dan Tail Factor
18. Chain ladder — Mengestimasi Ultimate Losses serta Cadangan
19. Chain ladder — Menguji Stabilitas Pola Perkembangan Klaim
20. Bornhuetter-Ferguson — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
21. Bornhuetter-Ferguson — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
22. Bornhuetter-Ferguson — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
23. Bornhuetter-Ferguson — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
24. Bornhuetter-Ferguson — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
25. Tail factors — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
26. Tail factors — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
27. Tail factors — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
28. Tail factors — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
29. Tail factors — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
30. Reserve diagnostics — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
31. Reserve diagnostics — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
32. Reserve diagnostics — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
33. Reserve diagnostics — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
34. Reserve diagnostics — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks development factors–chain ladder dengan Dasar loss triangles
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan reserve diagnostics ke Kriteria dan Bukti loss triangles
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil chain ladder dan tail factors dalam Property & Casualty Loss Reserving
38. Sintesis Bab: Hubungan loss triangles, Bornhuetter-Ferguson, dan reserve diagnostics
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis reserve diagnostics dengan Bukti development factors serta Batasan tail factors
40. Dokumen Acuan untuk Property & Casualty Loss Reserving: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 05: Reinsurance Accounting & Audit

40 pelajaran

01. Reinsurance Accounting & Audit
02. Konteks Reinsurance Accounting & Audit: Peran reinsurance treaties dan contract boundaries
03. Alur Pembahasan: reinsurance treaties → ceded premiums → recoverable balances → counterparty risk → reinsurance cash flows → contract boundaries
04. Hasil Belajar: Menganalisis recoverable balances, Membandingkan counterparty risk, dan Mendokumentasikan contract boundaries
05. Reinsurance treaties — Identifikasi Para Pihak dan Hak Kontraktual
06. Reinsurance treaties — Kewajiban, Batas Tanggung Jawab, dan Pengecualian
07. Reinsurance treaties — Kondisi Pemicu serta Tenggat Pelaksanaan
08. Reinsurance treaties — Kesesuaian Praktik dengan Ketentuan Tertulis
09. Reinsurance treaties — Dokumentasi Sengketa dan Kebutuhan Telaah Hukum
10. Ceded premiums — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
11. Ceded premiums — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
12. Ceded premiums — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
13. Ceded premiums — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
14. Ceded premiums — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
15. Recoverable balances — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
16. Recoverable balances — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
17. Recoverable balances — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
18. Recoverable balances — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
19. Recoverable balances — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
20. Counterparty risk — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
21. Counterparty risk — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
22. Counterparty risk — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
23. Counterparty risk — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
24. Counterparty risk — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
25. Reinsurance cash flows — Sumber Penerimaan dan Pengeluaran Kas
26. Reinsurance cash flows — Konsistensi Periode, Mata Uang, dan Asumsi
27. Reinsurance cash flows — Perbedaan Arus Kas Operasi, Investasi, dan Pendanaan
28. Reinsurance cash flows — Perbandingan Proyeksi dengan Realisasi
29. Reinsurance cash flows — Sensitivitas Arus Kas terhadap Perubahan Asumsi
30. Contract boundaries — Identifikasi Para Pihak dan Hak Kontraktual
31. Contract boundaries — Kewajiban, Batas Tanggung Jawab, dan Pengecualian
32. Contract boundaries — Kondisi Pemicu serta Tenggat Pelaksanaan
33. Contract boundaries — Kesesuaian Praktik dengan Ketentuan Tertulis
34. Contract boundaries — Dokumentasi Sengketa dan Kebutuhan Telaah Hukum
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks ceded premiums–recoverable balances dengan Dasar reinsurance treaties
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan contract boundaries ke Kriteria dan Bukti reinsurance treaties
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil recoverable balances dan reinsurance cash flows dalam Reinsurance Accounting & Audit
38. Sintesis Bab: Hubungan reinsurance treaties, counterparty risk, dan contract boundaries
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis contract boundaries dengan Bukti ceded premiums serta Batasan reinsurance cash flows
40. Dokumen Acuan untuk Reinsurance Accounting & Audit: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 06: Pension & Post-Retirement Benefit Obligations

40 pelajaran

01. Pension & Post-Retirement Benefit Obligations
02. Konteks Pension & Post-Retirement Benefit Obligations: Peran defined benefit obligation dan remeasurements
03. Alur Pembahasan: defined benefit obligation → salary growth → employee turnover → discount rate pensions → plan assets → remeasurements
04. Hasil Belajar: Menganalisis employee turnover, Membandingkan discount rate pensions, dan Mendokumentasikan remeasurements
05. Defined benefit obligation — Penetapan Yurisdiksi dan Subjek yang Tercakup
06. Defined benefit obligation — Pemetaan Kewajiban serta Tanggal Penerapan
07. Defined benefit obligation — Penanggung Jawab dan Bukti Pemenuhan
08. Defined benefit obligation — Pemeriksaan Kesenjangan serta Potensi Pelanggaran
09. Defined benefit obligation — Rencana Perbaikan dan Pemantauan Perubahan Aturan
10. Salary growth — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
11. Salary growth — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
12. Salary growth — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
13. Salary growth — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
14. Salary growth — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
15. Employee turnover — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
16. Employee turnover — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
17. Employee turnover — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
18. Employee turnover — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
19. Employee turnover — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
20. Discount rate pensions — Kesesuaian Tingkat Diskonto dengan Jenis Arus Kas
21. Discount rate pensions — Konsistensi Mata Uang dan Basis Nominal atau Riil
22. Discount rate pensions — Sumber Data Pasar dan Penyesuaian Risiko
23. Discount rate pensions — Risiko Penghitungan Ganda Premi Risiko
24. Discount rate pensions — Sensitivitas Nilai terhadap Perubahan Tingkat Diskonto
25. Plan assets — Penetapan Sasaran dan Batas Lingkup
26. Plan assets — Pemilihan Prioritas Berdasarkan Kebutuhan
27. Plan assets — Alokasi Penanggung Jawab serta Sumber Daya
28. Plan assets — Urutan Pelaksanaan dan Ketergantungan Kegiatan
29. Plan assets — Indikator Kemajuan dan Peninjauan Rencana
30. Remeasurements — Substansi Transaksi dan Lingkup Standar yang Relevan
31. Remeasurements — Kriteria Pengakuan serta Penentuan Unit Akun
32. Remeasurements — Dasar Pengukuran Awal dan Selanjutnya
33. Remeasurements — Pilihan Kebijakan, Estimasi, dan Konsistensi Penerapan
34. Remeasurements — Penyajian, Pengungkapan, dan Dokumentasi Pertimbangan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks salary growth–employee turnover dengan Dasar defined benefit obligation
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan remeasurements ke Kriteria dan Bukti defined benefit obligation
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil employee turnover dan plan assets dalam Pension & Post-Retirement Benefit Obligations
38. Sintesis Bab: Hubungan defined benefit obligation, discount rate pensions, dan remeasurements
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis remeasurements dengan Bukti salary growth serta Batasan plan assets
40. Dokumen Acuan untuk Pension & Post-Retirement Benefit Obligations: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 07: Embedded Value & Value of In-Force

40 pelajaran

01. Embedded Value & Value of In-Force
02. Konteks Embedded Value & Value of In-Force: Peran in-force business dan embedded-value sensitivities
03. Alur Pembahasan: in-force business → future distributable earnings → required capital → cost of capital → new business value → embedded-value sensitivities
04. Hasil Belajar: Menganalisis required capital, Membandingkan cost of capital, dan Mendokumentasikan embedded-value sensitivities
05. In-force business — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
06. In-force business — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
07. In-force business — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
08. In-force business — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
09. In-force business — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
10. Future distributable earnings — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
11. Future distributable earnings — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
12. Future distributable earnings — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
13. Future distributable earnings — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
14. Future distributable earnings — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
15. Required capital — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
16. Required capital — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
17. Required capital — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
18. Required capital — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
19. Required capital — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
20. Cost of capital — Kesesuaian Tingkat Diskonto dengan Jenis Arus Kas
21. Cost of capital — Konsistensi Mata Uang dan Basis Nominal atau Riil
22. Cost of capital — Sumber Data Pasar dan Penyesuaian Risiko
23. Cost of capital — Risiko Penghitungan Ganda Premi Risiko
24. Cost of capital — Sensitivitas Nilai terhadap Perubahan Tingkat Diskonto
25. New business value — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. New business value — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. New business value — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. New business value — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. New business value — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Embedded-value sensitivities — Penetapan Kondisi Dasar dan Variabel Kunci
31. Embedded-value sensitivities — Rentang Asumsi serta Dasar Pemilihannya
32. Embedded-value sensitivities — Konsistensi Antarvariabel dalam Skenario
33. Embedded-value sensitivities — Perbandingan Dampak dan Titik Kerentanan
34. Embedded-value sensitivities — Keterbatasan Model serta Interpretasi Hasil
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks future distributable earnings–required capital dengan Dasar in-force business
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan embedded-value sensitivities ke Kriteria dan Bukti in-force business
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil required capital dan new business value dalam Embedded Value & Value of In-Force
38. Sintesis Bab: Hubungan in-force business, cost of capital, dan embedded-value sensitivities
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis embedded-value sensitivities dengan Bukti future distributable earnings serta Batasan new business value
40. Dokumen Acuan untuk Embedded Value & Value of In-Force: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 08: IFRS 17 Insurance Contracts Implementation

40 pelajaran

01. IFRS 17 Insurance Contracts Implementation
02. Konteks IFRS 17 Insurance Contracts Implementation: Peran insurance contract groups dan insurance presentation
03. Alur Pembahasan: insurance contract groups → fulfilment cash flows → risk adjustment → contractual service margin → coverage units → insurance presentation
04. Hasil Belajar: Menganalisis risk adjustment, Membandingkan contractual service margin, dan Mendokumentasikan insurance presentation
05. Insurance contract groups — Identifikasi Para Pihak dan Hak Kontraktual
06. Insurance contract groups — Kewajiban, Batas Tanggung Jawab, dan Pengecualian
07. Insurance contract groups — Kondisi Pemicu serta Tenggat Pelaksanaan
08. Insurance contract groups — Kesesuaian Praktik dengan Ketentuan Tertulis
09. Insurance contract groups — Dokumentasi Sengketa dan Kebutuhan Telaah Hukum
10. Fulfilment cash flows — Sumber Penerimaan dan Pengeluaran Kas
11. Fulfilment cash flows — Konsistensi Periode, Mata Uang, dan Asumsi
12. Fulfilment cash flows — Perbedaan Arus Kas Operasi, Investasi, dan Pendanaan
13. Fulfilment cash flows — Perbandingan Proyeksi dengan Realisasi
14. Fulfilment cash flows — Sensitivitas Arus Kas terhadap Perubahan Asumsi
15. Risk adjustment — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
16. Risk adjustment — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
17. Risk adjustment — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
18. Risk adjustment — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
19. Risk adjustment — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
20. Contractual service margin — Identifikasi Para Pihak dan Hak Kontraktual
21. Contractual service margin — Kewajiban, Batas Tanggung Jawab, dan Pengecualian
22. Contractual service margin — Kondisi Pemicu serta Tenggat Pelaksanaan
23. Contractual service margin — Kesesuaian Praktik dengan Ketentuan Tertulis
24. Contractual service margin — Dokumentasi Sengketa dan Kebutuhan Telaah Hukum
25. Coverage units — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Coverage units — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Coverage units — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Coverage units — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Coverage units — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Insurance presentation — Tujuan Informasi dan Kebutuhan Pengguna
31. Insurance presentation — Kelengkapan Elemen serta Konsistensi Definisi
32. Insurance presentation — Penelusuran Angka dan Narasi ke Sumber
33. Insurance presentation — Keseimbangan Penyajian Risiko dan Ketidakpastian
34. Insurance presentation — Proses Penelaahan, Persetujuan, dan Koreksi
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks fulfilment cash flows–risk adjustment dengan Dasar insurance contract groups
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan insurance presentation ke Kriteria dan Bukti insurance contract groups
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil risk adjustment dan coverage units dalam IFRS 17 Insurance Contracts Implementation
38. Sintesis Bab: Hubungan insurance contract groups, contractual service margin, dan insurance presentation
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis insurance presentation dengan Bukti fulfilment cash flows serta Batasan coverage units
40. Dokumen Acuan untuk IFRS 17 Insurance Contracts Implementation: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 09: Solvency II & Regulatory Capital

40 pelajaran

01. Solvency II & Regulatory Capital
02. Konteks Solvency II & Regulatory Capital: Peran own funds dan regulatory capital reporting
03. Alur Pembahasan: own funds → solvency capital → technical provisions → standard formula → internal models → regulatory capital reporting
04. Hasil Belajar: Menganalisis technical provisions, Membandingkan standard formula, dan Mendokumentasikan regulatory capital reporting
05. Own funds — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
06. Own funds — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
07. Own funds — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
08. Own funds — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
09. Own funds — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
10. Solvency capital — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
11. Solvency capital — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
12. Solvency capital — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
13. Solvency capital — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
14. Solvency capital — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
15. Technical provisions — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
16. Technical provisions — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
17. Technical provisions — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
18. Technical provisions — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
19. Technical provisions — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
20. Standard formula — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
21. Standard formula — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
22. Standard formula — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
23. Standard formula — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
24. Standard formula — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
25. Internal models — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Internal models — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Internal models — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Internal models — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Internal models — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Regulatory capital reporting — Tujuan Informasi dan Kebutuhan Pengguna
31. Regulatory capital reporting — Kelengkapan Elemen serta Konsistensi Definisi
32. Regulatory capital reporting — Penelusuran Angka dan Narasi ke Sumber
33. Regulatory capital reporting — Keseimbangan Penyajian Risiko dan Ketidakpastian
34. Regulatory capital reporting — Proses Penelaahan, Persetujuan, dan Koreksi
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks solvency capital–technical provisions dengan Dasar own funds
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan regulatory capital reporting ke Kriteria dan Bukti own funds
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil technical provisions dan internal models dalam Solvency II & Regulatory Capital
38. Sintesis Bab: Hubungan own funds, standard formula, dan regulatory capital reporting
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis regulatory capital reporting dengan Bukti solvency capital serta Batasan internal models
40. Dokumen Acuan untuk Solvency II & Regulatory Capital: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 10: Catastrophe Modeling & Risk Aggregation

40 pelajaran

01. Catastrophe Modeling & Risk Aggregation
02. Konteks Catastrophe Modeling & Risk Aggregation: Peran hazard modules dan aggregate exceedance
03. Alur Pembahasan: hazard modules → exposure data → vulnerability functions → event losses → dependency assumptions → aggregate exceedance
04. Hasil Belajar: Menganalisis vulnerability functions, Membandingkan event losses, dan Mendokumentasikan aggregate exceedance
05. Hazard modules — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
06. Hazard modules — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
07. Hazard modules — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
08. Hazard modules — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
09. Hazard modules — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
10. Exposure data — Sumber Data, Pemilik, dan Batas Cakupan
11. Exposure data — Kelengkapan Populasi serta Rekonsiliasi Total
12. Exposure data — Akurasi Transformasi dan Pemetaan Kolom
13. Exposure data — Jejak Perubahan, Hak Akses, dan Retensi
14. Exposure data — Penanganan Data Hilang serta Pengecualian Kualitas
15. Vulnerability functions — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
16. Vulnerability functions — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
17. Vulnerability functions — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
18. Vulnerability functions — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
19. Vulnerability functions — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
20. Event losses — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
21. Event losses — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
22. Event losses — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
23. Event losses — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
24. Event losses — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
25. Dependency assumptions — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Dependency assumptions — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Dependency assumptions — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Dependency assumptions — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Dependency assumptions — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Aggregate exceedance — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
31. Aggregate exceedance — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
32. Aggregate exceedance — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
33. Aggregate exceedance — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
34. Aggregate exceedance — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks exposure data–vulnerability functions dengan Dasar hazard modules
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan aggregate exceedance ke Kriteria dan Bukti hazard modules
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil vulnerability functions dan dependency assumptions dalam Catastrophe Modeling & Risk Aggregation
38. Sintesis Bab: Hubungan hazard modules, event losses, dan aggregate exceedance
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis aggregate exceedance dengan Bukti exposure data serta Batasan dependency assumptions
40. Dokumen Acuan untuk Catastrophe Modeling & Risk Aggregation: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 11: Actuarial Assumption Setting & Review

40 pelajaran

01. Actuarial Assumption Setting & Review
02. Konteks Actuarial Assumption Setting & Review: Peran experience data dan change attribution
03. Alur Pembahasan: experience data → assumption credibility → market consistency → expert judgment → assumption governance → change attribution
04. Hasil Belajar: Menganalisis market consistency, Membandingkan expert judgment, dan Mendokumentasikan change attribution
05. Experience data — Sumber Data, Pemilik, dan Batas Cakupan
06. Experience data — Kelengkapan Populasi serta Rekonsiliasi Total
07. Experience data — Akurasi Transformasi dan Pemetaan Kolom
08. Experience data — Jejak Perubahan, Hak Akses, dan Retensi
09. Experience data — Penanganan Data Hilang serta Pengecualian Kualitas
10. Assumption credibility — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
11. Assumption credibility — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
12. Assumption credibility — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
13. Assumption credibility — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
14. Assumption credibility — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
15. Market consistency — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
16. Market consistency — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
17. Market consistency — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
18. Market consistency — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
19. Market consistency — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
20. Expert judgment — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
21. Expert judgment — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
22. Expert judgment — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
23. Expert judgment — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
24. Expert judgment — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
25. Assumption governance — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Assumption governance — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Assumption governance — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Assumption governance — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Assumption governance — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Change attribution — Permintaan Perubahan dan Persetujuan Pemilik Sistem
31. Change attribution — Pemisahan Lingkungan Pengembangan, Uji, dan Produksi
32. Change attribution — Bukti Pengujian serta Persetujuan Rilis
33. Change attribution — Penelusuran Versi dan Perubahan Darurat
34. Change attribution — Pemantauan Pascaperubahan dan Rencana Pemulihan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks assumption credibility–market consistency dengan Dasar experience data
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan change attribution ke Kriteria dan Bukti experience data
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil market consistency dan assumption governance dalam Actuarial Assumption Setting & Review
38. Sintesis Bab: Hubungan experience data, expert judgment, dan change attribution
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis change attribution dengan Bukti assumption credibility serta Batasan assumption governance
40. Dokumen Acuan untuk Actuarial Assumption Setting & Review: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 12: Stochastic Modeling & Scenario Testing

40 pelajaran

01. Stochastic Modeling & Scenario Testing
02. Konteks Stochastic Modeling & Scenario Testing: Peran stochastic processes dan model validation
03. Alur Pembahasan: stochastic processes → scenario generation → parameter calibration → simulation convergence → tail outcomes → model validation
04. Hasil Belajar: Menganalisis parameter calibration, Membandingkan simulation convergence, dan Mendokumentasikan model validation
05. Stochastic processes — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
06. Stochastic processes — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
07. Stochastic processes — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
08. Stochastic processes — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
09. Stochastic processes — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
10. Scenario generation — Penetapan Kondisi Dasar dan Variabel Kunci
11. Scenario generation — Rentang Asumsi serta Dasar Pemilihannya
12. Scenario generation — Konsistensi Antarvariabel dalam Skenario
13. Scenario generation — Perbandingan Dampak dan Titik Kerentanan
14. Scenario generation — Keterbatasan Model serta Interpretasi Hasil
15. Parameter calibration — Definisi Target dan Relevansi Variabel Input
16. Parameter calibration — Pemisahan Data Pengembangan dan Pengujian
17. Parameter calibration — Kebocoran Informasi dan Ketidakseimbangan Data
18. Parameter calibration — Evaluasi Hasil pada Data yang Belum Digunakan
19. Parameter calibration — Pemantauan Perubahan Kinerja dan Kalibrasi
20. Simulation convergence — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
21. Simulation convergence — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
22. Simulation convergence — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
23. Simulation convergence — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
24. Simulation convergence — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
25. Tail outcomes — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Tail outcomes — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Tail outcomes — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Tail outcomes — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Tail outcomes — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Model validation — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
31. Model validation — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
32. Model validation — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
33. Model validation — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
34. Model validation — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks scenario generation–parameter calibration dengan Dasar stochastic processes
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan model validation ke Kriteria dan Bukti stochastic processes
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil parameter calibration dan tail outcomes dalam Stochastic Modeling & Scenario Testing
38. Sintesis Bab: Hubungan stochastic processes, simulation convergence, dan model validation
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis model validation dengan Bukti scenario generation serta Batasan tail outcomes
40. Dokumen Acuan untuk Stochastic Modeling & Scenario Testing: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 13: Mortality & Morbidity Experience Analysis

40 pelajaran

01. Mortality & Morbidity Experience Analysis
02. Konteks Mortality & Morbidity Experience Analysis: Peran exposure-to-risk dan experience study findings
03. Alur Pembahasan: exposure-to-risk → actual-to-expected ratios → mortality improvements → morbidity incidence → credibility weighting → experience study findings
04. Hasil Belajar: Menganalisis mortality improvements, Membandingkan morbidity incidence, dan Mendokumentasikan experience study findings
05. Exposure-to-risk — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
06. Exposure-to-risk — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
07. Exposure-to-risk — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
08. Exposure-to-risk — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
09. Exposure-to-risk — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
10. Actual-to-expected ratios — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
11. Actual-to-expected ratios — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
12. Actual-to-expected ratios — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
13. Actual-to-expected ratios — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
14. Actual-to-expected ratios — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
15. Mortality improvements — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
16. Mortality improvements — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
17. Mortality improvements — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
18. Mortality improvements — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
19. Mortality improvements — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
20. Morbidity incidence — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
21. Morbidity incidence — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
22. Morbidity incidence — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
23. Morbidity incidence — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
24. Morbidity incidence — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
25. Credibility weighting — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Credibility weighting — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Credibility weighting — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Credibility weighting — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Credibility weighting — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Experience study findings — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
31. Experience study findings — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
32. Experience study findings — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
33. Experience study findings — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
34. Experience study findings — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks actual-to-expected ratios–mortality improvements dengan Dasar exposure-to-risk
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan experience study findings ke Kriteria dan Bukti exposure-to-risk
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil mortality improvements dan credibility weighting dalam Mortality & Morbidity Experience Analysis
38. Sintesis Bab: Hubungan exposure-to-risk, morbidity incidence, dan experience study findings
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis experience study findings dengan Bukti actual-to-expected ratios serta Batasan credibility weighting
40. Dokumen Acuan untuk Mortality & Morbidity Experience Analysis: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 14: Actuarial Governance & Model Risk

40 pelajaran

01. Actuarial Governance & Model Risk
02. Konteks Actuarial Governance & Model Risk: Peran actuarial model inventory dan model limitations
03. Alur Pembahasan: actuarial model inventory → model ownership → independent validation → assumption approval → version controls → model limitations
04. Hasil Belajar: Menganalisis independent validation, Membandingkan assumption approval, dan Mendokumentasikan model limitations
05. Actuarial model inventory — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
06. Actuarial model inventory — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
07. Actuarial model inventory — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
08. Actuarial model inventory — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
09. Actuarial model inventory — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
10. Model ownership — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
11. Model ownership — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
12. Model ownership — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
13. Model ownership — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
14. Model ownership — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
15. Independent validation — Identifikasi Hubungan dan Ancaman terhadap Objektivitas
16. Independent validation — Deklarasi Kepentingan dan Pemeriksaan Latar Hubungan
17. Independent validation — Evaluasi Signifikansi Ancaman
18. Independent validation — Pengamanan, Pengunduran Diri, dan Eskalasi
19. Independent validation — Dokumentasi Penilaian serta Pemantauan Perubahan
20. Assumption approval — Batas Wewenang dan Persyaratan Persetujuan
21. Assumption approval — Pemisahan Pengusul, Pemeriksa, dan Pemberi Persetujuan
22. Assumption approval — Bukti Persetujuan sebelum Pelaksanaan
23. Assumption approval — Penanganan Transaksi Darurat dan Pengecualian
24. Assumption approval — Peninjauan Pelanggaran Batas Wewenang
25. Version controls — Permintaan Perubahan dan Persetujuan Pemilik Sistem
26. Version controls — Pemisahan Lingkungan Pengembangan, Uji, dan Produksi
27. Version controls — Bukti Pengujian serta Persetujuan Rilis
28. Version controls — Penelusuran Versi dan Perubahan Darurat
29. Version controls — Pemantauan Pascaperubahan dan Rencana Pemulihan
30. Model limitations — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
31. Model limitations — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
32. Model limitations — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
33. Model limitations — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
34. Model limitations — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks model ownership–independent validation dengan Dasar actuarial model inventory
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan model limitations ke Kriteria dan Bukti actuarial model inventory
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil independent validation dan version controls dalam Actuarial Governance & Model Risk
38. Sintesis Bab: Hubungan actuarial model inventory, assumption approval, dan model limitations
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis model limitations dengan Bukti model ownership serta Batasan version controls
40. Dokumen Acuan untuk Actuarial Governance & Model Risk: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

BAB 15: Peer Review & Actuarial Opinion Standards

40 pelajaran

01. Peer Review & Actuarial Opinion Standards
02. Konteks Peer Review & Actuarial Opinion Standards: Peran actuarial review scope dan review documentation
03. Alur Pembahasan: actuarial review scope → reviewer competence → valuation evidence → opinion wording → qualification issues → review documentation
04. Hasil Belajar: Menganalisis valuation evidence, Membandingkan opinion wording, dan Mendokumentasikan review documentation
05. Actuarial review scope — Definisi Populasi, Eksposur, dan Periode Pengamatan
06. Actuarial review scope — Kelengkapan Data Pengalaman serta Rekonsiliasi
07. Actuarial review scope — Pemilihan Metode dan Asumsi Estimasi
08. Actuarial review scope — Perbandingan Hasil Aktual dengan Ekspektasi
09. Actuarial review scope — Ketidakpastian Hasil dan Kebutuhan Penelaahan Spesialis
10. Reviewer competence — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
11. Reviewer competence — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
12. Reviewer competence — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
13. Reviewer competence — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
14. Reviewer competence — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
15. Valuation evidence — Hubungan Bukti dengan Tujuan Prosedur
16. Valuation evidence — Keandalan Sumber dan Keaslian Dokumen
17. Valuation evidence — Kecukupan Cakupan serta Periode Bukti
18. Valuation evidence — Penyelesaian Bukti yang Saling Bertentangan
19. Valuation evidence — Jejak Prosedur, Penelaah, dan Dasar Kesimpulan
20. Opinion wording — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
21. Opinion wording — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
22. Opinion wording — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
23. Opinion wording — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
24. Opinion wording — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
25. Qualification issues — Populasi Kontrak atau Peserta yang Dianalisis
26. Qualification issues — Data Pengalaman dan Asumsi Aktuaria
27. Qualification issues — Metode Estimasi serta Dasar Kalibrasi
28. Qualification issues — Sensitivitas Hasil dan Sumber Ketidakpastian
29. Qualification issues — Penelaahan Spesialis serta Dokumentasi Pertimbangan
30. Review documentation — Hubungan Bukti dengan Tujuan Prosedur
31. Review documentation — Keandalan Sumber dan Keaslian Dokumen
32. Review documentation — Kecukupan Cakupan serta Periode Bukti
33. Review documentation — Penyelesaian Bukti yang Saling Bertentangan
34. Review documentation — Jejak Prosedur, Penelaah, dan Dasar Kesimpulan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks reviewer competence–valuation evidence dengan Dasar actuarial review scope
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan review documentation ke Kriteria dan Bukti actuarial review scope
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil valuation evidence dan qualification issues dalam Peer Review & Actuarial Opinion Standards
38. Sintesis Bab: Hubungan actuarial review scope, opinion wording, dan review documentation
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis review documentation dengan Bukti reviewer competence serta Batasan qualification issues
40. Dokumen Acuan untuk Peer Review & Actuarial Opinion Standards: IAS 19; IFRS 17; standar praktik aktuaria serta ketentuan solvabilitas yurisdiksi sesuai topik

Persyaratan

Memiliki pemahaman dasar tentang akuntansi dan audit keuangan.

Deskripsi

Dasar ilmu aktuaria untuk auditor, estimasi klaim asuransi jiwa/umum, implementasi IFRS 17, permodalan Solvency II, dan pemodelan bencana.

Instruktur

Konsuli Team

Instruktur Professional

0 Ulasan 0 Siswa 0 Modul 258 Ebook Interaktif

Tim Instruktur Profesional Konsuli yang berdedikasi untuk memberikan pelatihan berkualitas tinggi di bidang hukum, konstruksi, manajemen proyek, dan standar industri global.