Audit Firm › SLIDES • Professional

Treasury & Liquidity Assurance

Treasury Operations Controls, Cash & FX Risk Management, and Cash Flow Forecasting

Terlaris

5.0

0 peserta terdaftar

Dibuat oleh Konsuli Team Terakhir diperbarui: 2 hari yang lalu Bahasa: Indonesia

Rp50.000 Rp149.000

Mulai Belajar Pratinjau Slide Gratis

Beli Sekarang

Jaminan uang kembali 30 hari

Bundel Hemat

Beli 3 materi hukum FIDIC & Kontraktor sekaligus dan hemat hingga 30%!

Rp 199.000

Apa yang akan Anda pelajari

Menguasai kerangka kerja standar dan metodologi audit & asuransi Big 4.

Mampu menerapkan prosedur audit teknis secara menyeluruh sesuai yurisdiksi.

Daftar Isi

BAB 01: Treasury Operations & Controls Audit

40 pelajaran

01. Treasury Operations & Controls Audit
02. Konteks Treasury Operations & Controls Audit: Peran dealing authorization dan segregation of duties
03. Alur Pembahasan: dealing authorization → trade capture → settlement controls → confirmation matching → treasury reconciliation → segregation of duties
04. Hasil Belajar: Menganalisis settlement controls, Membandingkan confirmation matching, dan Mendokumentasikan segregation of duties
05. Dealing authorization — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Dealing authorization — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Dealing authorization — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Dealing authorization — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Dealing authorization — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Trade capture — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
11. Trade capture — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
12. Trade capture — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
13. Trade capture — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
14. Trade capture — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
15. Settlement controls — Tujuan Pengendalian dan Risiko yang Ditangani
16. Settlement controls — Penilaian Desain serta Ketepatan Pelaksana
17. Settlement controls — Frekuensi Pelaksanaan dan Bukti yang Dihasilkan
18. Settlement controls — Pengujian Operasi serta Investigasi Penyimpangan
19. Settlement controls — Evaluasi Defisiensi dan Kebutuhan Perbaikan
20. Confirmation matching — Identifikasi Dua Sumber yang Direkonsiliasi
21. Confirmation matching — Kesetaraan Periode, Cakupan, dan Satuan
22. Confirmation matching — Analisis Selisih Waktu dan Selisih Pencatatan
23. Confirmation matching — Penelusuran Pos Tidak Cocok ke Bukti Sumber
24. Confirmation matching — Persetujuan Penyesuaian dan Penyelesaian Selisih
25. Treasury reconciliation — Identifikasi Dua Sumber yang Direkonsiliasi
26. Treasury reconciliation — Kesetaraan Periode, Cakupan, dan Satuan
27. Treasury reconciliation — Analisis Selisih Waktu dan Selisih Pencatatan
28. Treasury reconciliation — Penelusuran Pos Tidak Cocok ke Bukti Sumber
29. Treasury reconciliation — Persetujuan Penyesuaian dan Penyelesaian Selisih
30. Segregation of duties — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
31. Segregation of duties — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
32. Segregation of duties — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
33. Segregation of duties — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
34. Segregation of duties — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks trade capture–settlement controls dengan Dasar dealing authorization
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan segregation of duties ke Kriteria dan Bukti dealing authorization
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil settlement controls dan treasury reconciliation dalam Treasury Operations & Controls Audit
38. Sintesis Bab: Hubungan dealing authorization, confirmation matching, dan segregation of duties
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis segregation of duties dengan Bukti trade capture serta Batasan treasury reconciliation
40. Dokumen Acuan untuk Treasury Operations & Controls Audit: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 02: Cash Management & Liquidity Planning

40 pelajaran

01. Cash Management & Liquidity Planning
02. Konteks Cash Management & Liquidity Planning: Peran cash positioning dan funding gaps
03. Alur Pembahasan: cash positioning → liquidity buffers → cash pooling → payment forecasting → cash concentration → funding gaps
04. Hasil Belajar: Menganalisis cash pooling, Membandingkan payment forecasting, dan Mendokumentasikan funding gaps
05. Cash positioning — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
06. Cash positioning — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
07. Cash positioning — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
08. Cash positioning — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
09. Cash positioning — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
10. Liquidity buffers — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
11. Liquidity buffers — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
12. Liquidity buffers — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
13. Liquidity buffers — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
14. Liquidity buffers — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
15. Cash pooling — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
16. Cash pooling — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
17. Cash pooling — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
18. Cash pooling — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
19. Cash pooling — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
20. Payment forecasting — Sumber Penerimaan dan Pengeluaran Kas
21. Payment forecasting — Konsistensi Periode, Mata Uang, dan Asumsi
22. Payment forecasting — Perbedaan Arus Kas Operasi, Investasi, dan Pendanaan
23. Payment forecasting — Perbandingan Proyeksi dengan Realisasi
24. Payment forecasting — Sensitivitas Arus Kas terhadap Perubahan Asumsi
25. Cash concentration — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
26. Cash concentration — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
27. Cash concentration — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
28. Cash concentration — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
29. Cash concentration — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
30. Funding gaps — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
31. Funding gaps — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
32. Funding gaps — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
33. Funding gaps — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
34. Funding gaps — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks liquidity buffers–cash pooling dengan Dasar cash positioning
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan funding gaps ke Kriteria dan Bukti cash positioning
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil cash pooling dan cash concentration dalam Cash Management & Liquidity Planning
38. Sintesis Bab: Hubungan cash positioning, payment forecasting, dan funding gaps
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis funding gaps dengan Bukti liquidity buffers serta Batasan cash concentration
40. Dokumen Acuan untuk Cash Management & Liquidity Planning: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 03: Working Capital Optimization Review

40 pelajaran

01. Working Capital Optimization Review
02. Konteks Working Capital Optimization Review: Peran receivable aging dan cash-release sustainability
03. Alur Pembahasan: receivable aging → inventory turnover → payable terms → cash conversion cycle → working capital levers → cash-release sustainability
04. Hasil Belajar: Menganalisis payable terms, Membandingkan cash conversion cycle, dan Mendokumentasikan cash-release sustainability
05. Receivable aging — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Receivable aging — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Receivable aging — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Receivable aging — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Receivable aging — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Inventory turnover — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
11. Inventory turnover — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
12. Inventory turnover — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
13. Inventory turnover — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
14. Inventory turnover — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
15. Payable terms — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
16. Payable terms — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
17. Payable terms — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
18. Payable terms — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
19. Payable terms — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
20. Cash conversion cycle — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
21. Cash conversion cycle — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
22. Cash conversion cycle — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
23. Cash conversion cycle — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
24. Cash conversion cycle — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
25. Working capital levers — Definisi Komponen Modal Kerja Operasional
26. Working capital levers — Analisis Tren Bulanan dan Pola Musiman
27. Working capital levers — Penyesuaian Pos Tidak Berulang dan Nonoperasional
28. Working capital levers — Dasar Penetapan Target Modal Kerja
29. Working capital levers — Rekonsiliasi Pos Penutupan dengan Definisi Transaksi
30. Cash-release sustainability — Permintaan Perubahan dan Persetujuan Pemilik Sistem
31. Cash-release sustainability — Pemisahan Lingkungan Pengembangan, Uji, dan Produksi
32. Cash-release sustainability — Bukti Pengujian serta Persetujuan Rilis
33. Cash-release sustainability — Penelusuran Versi dan Perubahan Darurat
34. Cash-release sustainability — Pemantauan Pascaperubahan dan Rencana Pemulihan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks inventory turnover–payable terms dengan Dasar receivable aging
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan cash-release sustainability ke Kriteria dan Bukti receivable aging
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil payable terms dan working capital levers dalam Working Capital Optimization Review
38. Sintesis Bab: Hubungan receivable aging, cash conversion cycle, dan cash-release sustainability
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis cash-release sustainability dengan Bukti inventory turnover serta Batasan working capital levers
40. Dokumen Acuan untuk Working Capital Optimization Review: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 04: Debt & Credit Facility Management

40 pelajaran

01. Debt & Credit Facility Management
02. Konteks Debt & Credit Facility Management: Peran facility agreements dan debt confirmations
03. Alur Pembahasan: facility agreements → covenant definitions → debt maturity profile → facility utilization → refinancing risk → debt confirmations
04. Hasil Belajar: Menganalisis debt maturity profile, Membandingkan facility utilization, dan Mendokumentasikan debt confirmations
05. Facility agreements — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Facility agreements — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Facility agreements — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Facility agreements — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Facility agreements — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Covenant definitions — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
11. Covenant definitions — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
12. Covenant definitions — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
13. Covenant definitions — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
14. Covenant definitions — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
15. Debt maturity profile — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
16. Debt maturity profile — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
17. Debt maturity profile — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
18. Debt maturity profile — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
19. Debt maturity profile — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
20. Facility utilization — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
21. Facility utilization — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
22. Facility utilization — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
23. Facility utilization — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
24. Facility utilization — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
25. Refinancing risk — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
26. Refinancing risk — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
27. Refinancing risk — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
28. Refinancing risk — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
29. Refinancing risk — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
30. Debt confirmations — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
31. Debt confirmations — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
32. Debt confirmations — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
33. Debt confirmations — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
34. Debt confirmations — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks covenant definitions–debt maturity profile dengan Dasar facility agreements
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan debt confirmations ke Kriteria dan Bukti facility agreements
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil debt maturity profile dan refinancing risk dalam Debt & Credit Facility Management
38. Sintesis Bab: Hubungan facility agreements, facility utilization, dan debt confirmations
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis debt confirmations dengan Bukti covenant definitions serta Batasan refinancing risk
40. Dokumen Acuan untuk Debt & Credit Facility Management: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 05: Foreign Exchange Risk Management

40 pelajaran

01. Foreign Exchange Risk Management
02. Konteks Foreign Exchange Risk Management: Peran transaction FX exposure dan FX effectiveness
03. Alur Pembahasan: transaction FX exposure → translation exposure → hedging instruments → hedge ratios → FX limits → FX effectiveness
04. Hasil Belajar: Menganalisis hedging instruments, Membandingkan hedge ratios, dan Mendokumentasikan FX effectiveness
05. Transaction FX exposure — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
06. Transaction FX exposure — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
07. Transaction FX exposure — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
08. Transaction FX exposure — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
09. Transaction FX exposure — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
10. Translation exposure — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
11. Translation exposure — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
12. Translation exposure — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
13. Translation exposure — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
14. Translation exposure — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
15. Hedging instruments — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
16. Hedging instruments — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
17. Hedging instruments — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
18. Hedging instruments — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
19. Hedging instruments — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
20. Hedge ratios — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
21. Hedge ratios — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
22. Hedge ratios — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
23. Hedge ratios — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
24. Hedge ratios — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
25. FX limits — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
26. FX limits — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
27. FX limits — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
28. FX limits — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
29. FX limits — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
30. FX effectiveness — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
31. FX effectiveness — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
32. FX effectiveness — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
33. FX effectiveness — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
34. FX effectiveness — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks translation exposure–hedging instruments dengan Dasar transaction FX exposure
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan FX effectiveness ke Kriteria dan Bukti transaction FX exposure
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil hedging instruments dan FX limits dalam Foreign Exchange Risk Management
38. Sintesis Bab: Hubungan transaction FX exposure, hedge ratios, dan FX effectiveness
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis FX effectiveness dengan Bukti translation exposure serta Batasan FX limits
40. Dokumen Acuan untuk Foreign Exchange Risk Management: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 06: Interest Rate Risk & Hedging Strategies

40 pelajaran

01. Interest Rate Risk & Hedging Strategies
02. Konteks Interest Rate Risk & Hedging Strategies: Peran repricing gaps dan hedge performance
03. Alur Pembahasan: repricing gaps → duration exposure → interest rate swaps → cash-flow hedges → rate scenarios → hedge performance
04. Hasil Belajar: Menganalisis interest rate swaps, Membandingkan cash-flow hedges, dan Mendokumentasikan hedge performance
05. Repricing gaps — Tujuan Pengukuran dan Unit Penilaian
06. Repricing gaps — Pemilihan Pendekatan serta Metode Penilaian
07. Repricing gaps — Kesesuaian Input dengan Kondisi Pasar
08. Repricing gaps — Pengujian Kewajaran Asumsi dan Perhitungan
09. Repricing gaps — Rentang Nilai serta Keterbatasan Estimasi
10. Duration exposure — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
11. Duration exposure — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
12. Duration exposure — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
13. Duration exposure — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
14. Duration exposure — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
15. Interest rate swaps — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
16. Interest rate swaps — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
17. Interest rate swaps — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
18. Interest rate swaps — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
19. Interest rate swaps — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
20. Cash-flow hedges — Sumber Penerimaan dan Pengeluaran Kas
21. Cash-flow hedges — Konsistensi Periode, Mata Uang, dan Asumsi
22. Cash-flow hedges — Perbedaan Arus Kas Operasi, Investasi, dan Pendanaan
23. Cash-flow hedges — Perbandingan Proyeksi dengan Realisasi
24. Cash-flow hedges — Sensitivitas Arus Kas terhadap Perubahan Asumsi
25. Rate scenarios — Penetapan Kondisi Dasar dan Variabel Kunci
26. Rate scenarios — Rentang Asumsi serta Dasar Pemilihannya
27. Rate scenarios — Konsistensi Antarvariabel dalam Skenario
28. Rate scenarios — Perbandingan Dampak dan Titik Kerentanan
29. Rate scenarios — Keterbatasan Model serta Interpretasi Hasil
30. Hedge performance — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
31. Hedge performance — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
32. Hedge performance — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
33. Hedge performance — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
34. Hedge performance — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks duration exposure–interest rate swaps dengan Dasar repricing gaps
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan hedge performance ke Kriteria dan Bukti repricing gaps
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil interest rate swaps dan rate scenarios dalam Interest Rate Risk & Hedging Strategies
38. Sintesis Bab: Hubungan repricing gaps, cash-flow hedges, dan hedge performance
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis hedge performance dengan Bukti duration exposure serta Batasan rate scenarios
40. Dokumen Acuan untuk Interest Rate Risk & Hedging Strategies: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 07: Treasury Technology & Systems Audit

40 pelajaran

01. Treasury Technology & Systems Audit
02. Konteks Treasury Technology & Systems Audit: Peran TMS interfaces dan treasury change controls
03. Alur Pembahasan: TMS interfaces → market data feeds → user entitlements → deal workflow → system reconciliations → treasury change controls
04. Hasil Belajar: Menganalisis user entitlements, Membandingkan deal workflow, dan Mendokumentasikan treasury change controls
05. TMS interfaces — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. TMS interfaces — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. TMS interfaces — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. TMS interfaces — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. TMS interfaces — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Market data feeds — Sumber Data, Pemilik, dan Batas Cakupan
11. Market data feeds — Kelengkapan Populasi serta Rekonsiliasi Total
12. Market data feeds — Akurasi Transformasi dan Pemetaan Kolom
13. Market data feeds — Jejak Perubahan, Hak Akses, dan Retensi
14. Market data feeds — Penanganan Data Hilang serta Pengecualian Kualitas
15. User entitlements — Inventaris Akun, Hak Istimewa, dan Pemilik Akses
16. User entitlements — Persetujuan Pemberian dan Perubahan Hak
17. User entitlements — Pemisahan Tugas dan Pembatasan Hak Berlebih
18. User entitlements — Peninjauan Akses serta Pencabutan Akun
19. User entitlements — Log Aktivitas dan Penelusuran Penyalahgunaan Hak
20. Deal workflow — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
21. Deal workflow — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
22. Deal workflow — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
23. Deal workflow — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
24. Deal workflow — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
25. System reconciliations — Identifikasi Dua Sumber yang Direkonsiliasi
26. System reconciliations — Kesetaraan Periode, Cakupan, dan Satuan
27. System reconciliations — Analisis Selisih Waktu dan Selisih Pencatatan
28. System reconciliations — Penelusuran Pos Tidak Cocok ke Bukti Sumber
29. System reconciliations — Persetujuan Penyesuaian dan Penyelesaian Selisih
30. Treasury change controls — Permintaan Perubahan dan Persetujuan Pemilik Sistem
31. Treasury change controls — Pemisahan Lingkungan Pengembangan, Uji, dan Produksi
32. Treasury change controls — Bukti Pengujian serta Persetujuan Rilis
33. Treasury change controls — Penelusuran Versi dan Perubahan Darurat
34. Treasury change controls — Pemantauan Pascaperubahan dan Rencana Pemulihan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks market data feeds–user entitlements dengan Dasar TMS interfaces
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan treasury change controls ke Kriteria dan Bukti TMS interfaces
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil user entitlements dan system reconciliations dalam Treasury Technology & Systems Audit
38. Sintesis Bab: Hubungan TMS interfaces, deal workflow, dan treasury change controls
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis treasury change controls dengan Bukti market data feeds serta Batasan system reconciliations
40. Dokumen Acuan untuk Treasury Technology & Systems Audit: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 08: Bank Relationship & Counterparty Risk

40 pelajaran

01. Bank Relationship & Counterparty Risk
02. Konteks Bank Relationship & Counterparty Risk: Peran bank concentration dan counterparty monitoring
03. Alur Pembahasan: bank concentration → counterparty ratings → exposure limits → collateral requirements → settlement risk → counterparty monitoring
04. Hasil Belajar: Menganalisis exposure limits, Membandingkan collateral requirements, dan Mendokumentasikan counterparty monitoring
05. Bank concentration — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
06. Bank concentration — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
07. Bank concentration — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
08. Bank concentration — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
09. Bank concentration — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
10. Counterparty ratings — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
11. Counterparty ratings — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
12. Counterparty ratings — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
13. Counterparty ratings — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
14. Counterparty ratings — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
15. Exposure limits — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
16. Exposure limits — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
17. Exposure limits — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
18. Exposure limits — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
19. Exposure limits — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
20. Collateral requirements — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
21. Collateral requirements — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
22. Collateral requirements — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
23. Collateral requirements — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
24. Collateral requirements — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
25. Settlement risk — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
26. Settlement risk — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
27. Settlement risk — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
28. Settlement risk — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
29. Settlement risk — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
30. Counterparty monitoring — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
31. Counterparty monitoring — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
32. Counterparty monitoring — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
33. Counterparty monitoring — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
34. Counterparty monitoring — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks counterparty ratings–exposure limits dengan Dasar bank concentration
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan counterparty monitoring ke Kriteria dan Bukti bank concentration
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil exposure limits dan settlement risk dalam Bank Relationship & Counterparty Risk
38. Sintesis Bab: Hubungan bank concentration, collateral requirements, dan counterparty monitoring
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis counterparty monitoring dengan Bukti counterparty ratings serta Batasan settlement risk
40. Dokumen Acuan untuk Bank Relationship & Counterparty Risk: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 09: Cash Flow Forecasting & Variance Analysis

40 pelajaran

01. Cash Flow Forecasting & Variance Analysis
02. Konteks Cash Flow Forecasting & Variance Analysis: Peran forecast horizon dan forecast refresh
03. Alur Pembahasan: forecast horizon → cash-flow categories → forecast assumptions → actual-versus-forecast → variance attribution → forecast refresh
04. Hasil Belajar: Menganalisis forecast assumptions, Membandingkan actual-versus-forecast, dan Mendokumentasikan forecast refresh
05. Forecast horizon — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Forecast horizon — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Forecast horizon — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Forecast horizon — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Forecast horizon — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Cash-flow categories — Sumber Penerimaan dan Pengeluaran Kas
11. Cash-flow categories — Konsistensi Periode, Mata Uang, dan Asumsi
12. Cash-flow categories — Perbedaan Arus Kas Operasi, Investasi, dan Pendanaan
13. Cash-flow categories — Perbandingan Proyeksi dengan Realisasi
14. Cash-flow categories — Sensitivitas Arus Kas terhadap Perubahan Asumsi
15. Forecast assumptions — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
16. Forecast assumptions — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
17. Forecast assumptions — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
18. Forecast assumptions — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
19. Forecast assumptions — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
20. Actual-versus-forecast — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
21. Actual-versus-forecast — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
22. Actual-versus-forecast — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
23. Actual-versus-forecast — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
24. Actual-versus-forecast — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
25. Variance attribution — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
26. Variance attribution — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
27. Variance attribution — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
28. Variance attribution — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
29. Variance attribution — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
30. Forecast refresh — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
31. Forecast refresh — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
32. Forecast refresh — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
33. Forecast refresh — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
34. Forecast refresh — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks cash-flow categories–forecast assumptions dengan Dasar forecast horizon
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan forecast refresh ke Kriteria dan Bukti forecast horizon
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil forecast assumptions dan variance attribution dalam Cash Flow Forecasting & Variance Analysis
38. Sintesis Bab: Hubungan forecast horizon, actual-versus-forecast, dan forecast refresh
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis forecast refresh dengan Bukti cash-flow categories serta Batasan variance attribution
40. Dokumen Acuan untuk Cash Flow Forecasting & Variance Analysis: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 10: Treasury Policy & Governance Framework

40 pelajaran

01. Treasury Policy & Governance Framework
02. Konteks Treasury Policy & Governance Framework: Peran treasury mandate dan treasury policy review
03. Alur Pembahasan: treasury mandate → approved instruments → delegated authorities → risk limits → exception approval → treasury policy review
04. Hasil Belajar: Menganalisis delegated authorities, Membandingkan risk limits, dan Mendokumentasikan treasury policy review
05. Treasury mandate — Pembagian Mandat, Wewenang, dan Tanggung Jawab
06. Treasury mandate — Kompetensi, Independensi, dan Konflik Kepentingan
07. Treasury mandate — Kualitas Informasi untuk Pengambilan Keputusan
08. Treasury mandate — Notulen, Persetujuan, dan Penelusuran Keputusan
09. Treasury mandate — Pemantauan Tindak Lanjut serta Eskalasi Masalah
10. Approved instruments — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
11. Approved instruments — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
12. Approved instruments — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
13. Approved instruments — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
14. Approved instruments — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
15. Delegated authorities — Pembagian Mandat, Wewenang, dan Tanggung Jawab
16. Delegated authorities — Kompetensi, Independensi, dan Konflik Kepentingan
17. Delegated authorities — Kualitas Informasi untuk Pengambilan Keputusan
18. Delegated authorities — Notulen, Persetujuan, dan Penelusuran Keputusan
19. Delegated authorities — Pemantauan Tindak Lanjut serta Eskalasi Masalah
20. Risk limits — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
21. Risk limits — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
22. Risk limits — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
23. Risk limits — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
24. Risk limits — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
25. Exception approval — Batas Wewenang dan Persyaratan Persetujuan
26. Exception approval — Pemisahan Pengusul, Pemeriksa, dan Pemberi Persetujuan
27. Exception approval — Bukti Persetujuan sebelum Pelaksanaan
28. Exception approval — Penanganan Transaksi Darurat dan Pengecualian
29. Exception approval — Peninjauan Pelanggaran Batas Wewenang
30. Treasury policy review — Substansi Transaksi dan Lingkup Standar yang Relevan
31. Treasury policy review — Kriteria Pengakuan serta Penentuan Unit Akun
32. Treasury policy review — Dasar Pengukuran Awal dan Selanjutnya
33. Treasury policy review — Pilihan Kebijakan, Estimasi, dan Konsistensi Penerapan
34. Treasury policy review — Penyajian, Pengungkapan, dan Dokumentasi Pertimbangan
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks approved instruments–delegated authorities dengan Dasar treasury mandate
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan treasury policy review ke Kriteria dan Bukti treasury mandate
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil delegated authorities dan exception approval dalam Treasury Policy & Governance Framework
38. Sintesis Bab: Hubungan treasury mandate, risk limits, dan treasury policy review
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis treasury policy review dengan Bukti approved instruments serta Batasan exception approval
40. Dokumen Acuan untuk Treasury Policy & Governance Framework: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 11: Real-Time Treasury & Digital Payments

40 pelajaran

01. Real-Time Treasury & Digital Payments
02. Konteks Real-Time Treasury & Digital Payments: Peran real-time balances dan operational fallback
03. Alur Pembahasan: real-time balances → payment APIs → instant payments → payment fraud checks → reconciliation automation → operational fallback
04. Hasil Belajar: Menganalisis instant payments, Membandingkan payment fraud checks, dan Mendokumentasikan operational fallback
05. Real-time balances — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Real-time balances — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Real-time balances — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Real-time balances — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Real-time balances — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Payment APIs — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
11. Payment APIs — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
12. Payment APIs — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
13. Payment APIs — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
14. Payment APIs — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
15. Instant payments — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
16. Instant payments — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
17. Instant payments — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
18. Instant payments — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
19. Instant payments — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
20. Payment fraud checks — Mekanisme Skema dan Pihak yang Berpotensi Terlibat
21. Payment fraud checks — Indikator Awal dan Penjelasan Alternatif
22. Payment fraud checks — Penelusuran Transaksi serta Aliran Manfaat
23. Payment fraud checks — Penguatan Dugaan dengan Bukti Independen
24. Payment fraud checks — Dokumentasi Temuan dan Eskalasi sesuai Mandat
25. Reconciliation automation — Identifikasi Dua Sumber yang Direkonsiliasi
26. Reconciliation automation — Kesetaraan Periode, Cakupan, dan Satuan
27. Reconciliation automation — Analisis Selisih Waktu dan Selisih Pencatatan
28. Reconciliation automation — Penelusuran Pos Tidak Cocok ke Bukti Sumber
29. Reconciliation automation — Persetujuan Penyesuaian dan Penyelesaian Selisih
30. Operational fallback — Definisi Ukuran dan Tujuan Penggunaannya
31. Operational fallback — Sumber Data, Penyebut, dan Periode Pengukuran
32. Operational fallback — Konsistensi Perhitungan serta Keterbandingan
33. Operational fallback — Interpretasi Tren dan Penyebab Perubahan
34. Operational fallback — Keterbatasan Ukuran serta Risiko Insentif yang Keliru
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks payment APIs–instant payments dengan Dasar real-time balances
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan operational fallback ke Kriteria dan Bukti real-time balances
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil instant payments dan reconciliation automation dalam Real-Time Treasury & Digital Payments
38. Sintesis Bab: Hubungan real-time balances, payment fraud checks, dan operational fallback
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis operational fallback dengan Bukti payment APIs serta Batasan reconciliation automation
40. Dokumen Acuan untuk Real-Time Treasury & Digital Payments: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 12: Capital Structure & Dividend Policy

40 pelajaran

01. Capital Structure & Dividend Policy
02. Konteks Capital Structure & Dividend Policy: Peran leverage capacity dan capital allocation
03. Alur Pembahasan: leverage capacity → funding mix → cost of capital → dividend capacity → distribution constraints → capital allocation
04. Hasil Belajar: Menganalisis cost of capital, Membandingkan dividend capacity, dan Mendokumentasikan capital allocation
05. Leverage capacity — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
06. Leverage capacity — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
07. Leverage capacity — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
08. Leverage capacity — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
09. Leverage capacity — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
10. Funding mix — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
11. Funding mix — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
12. Funding mix — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
13. Funding mix — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
14. Funding mix — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
15. Cost of capital — Kesesuaian Tingkat Diskonto dengan Jenis Arus Kas
16. Cost of capital — Konsistensi Mata Uang dan Basis Nominal atau Riil
17. Cost of capital — Sumber Data Pasar dan Penyesuaian Risiko
18. Cost of capital — Risiko Penghitungan Ganda Premi Risiko
19. Cost of capital — Sensitivitas Nilai terhadap Perubahan Tingkat Diskonto
20. Dividend capacity — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
21. Dividend capacity — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
22. Dividend capacity — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
23. Dividend capacity — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
24. Dividend capacity — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
25. Distribution constraints — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
26. Distribution constraints — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
27. Distribution constraints — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
28. Distribution constraints — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
29. Distribution constraints — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
30. Capital allocation — Penetapan Sasaran dan Batas Lingkup
31. Capital allocation — Pemilihan Prioritas Berdasarkan Kebutuhan
32. Capital allocation — Alokasi Penanggung Jawab serta Sumber Daya
33. Capital allocation — Urutan Pelaksanaan dan Ketergantungan Kegiatan
34. Capital allocation — Indikator Kemajuan dan Peninjauan Rencana
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks funding mix–cost of capital dengan Dasar leverage capacity
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan capital allocation ke Kriteria dan Bukti leverage capacity
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil cost of capital dan distribution constraints dalam Capital Structure & Dividend Policy
38. Sintesis Bab: Hubungan leverage capacity, dividend capacity, dan capital allocation
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis capital allocation dengan Bukti funding mix serta Batasan distribution constraints
40. Dokumen Acuan untuk Capital Structure & Dividend Policy: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 13: Treasury Fraud Prevention & Detection

40 pelajaran

01. Treasury Fraud Prevention & Detection
02. Konteks Treasury Fraud Prevention & Detection: Peran payment impersonation dan fraud response
03. Alur Pembahasan: payment impersonation → beneficiary changes → dual authorization → bank callback → anomalous transfers → fraud response
04. Hasil Belajar: Menganalisis dual authorization, Membandingkan bank callback, dan Mendokumentasikan fraud response
05. Payment impersonation — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Payment impersonation — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Payment impersonation — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Payment impersonation — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Payment impersonation — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Beneficiary changes — Permintaan Perubahan dan Persetujuan Pemilik Sistem
11. Beneficiary changes — Pemisahan Lingkungan Pengembangan, Uji, dan Produksi
12. Beneficiary changes — Bukti Pengujian serta Persetujuan Rilis
13. Beneficiary changes — Penelusuran Versi dan Perubahan Darurat
14. Beneficiary changes — Pemantauan Pascaperubahan dan Rencana Pemulihan
15. Dual authorization — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
16. Dual authorization — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
17. Dual authorization — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
18. Dual authorization — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
19. Dual authorization — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
20. Bank callback — Sumber Dana, Penggunaan, dan Jangka Waktu
21. Bank callback — Kondisi Kontraktual serta Pembatasan Penggunaan
22. Bank callback — Rekonsiliasi Saldo dengan Bukti Eksternal
23. Bank callback — Kecukupan Pendanaan dalam Kondisi Tertekan
24. Bank callback — Pemantauan Batas dan Eskalasi Kekurangan Dana
25. Anomalous transfers — Dasar Pemilihan Indikator dan Ambang Deteksi
26. Anomalous transfers — Pengaruh Distribusi serta Ukuran Populasi
27. Anomalous transfers — False Positive dan False Negative
28. Anomalous transfers — Penelusuran Pengecualian ke Dokumen Sumber
29. Anomalous transfers — Batas Inferensi dari Anomali ke Dugaan Pelanggaran
30. Fraud response — Mekanisme Skema dan Pihak yang Berpotensi Terlibat
31. Fraud response — Indikator Awal dan Penjelasan Alternatif
32. Fraud response — Penelusuran Transaksi serta Aliran Manfaat
33. Fraud response — Penguatan Dugaan dengan Bukti Independen
34. Fraud response — Dokumentasi Temuan dan Eskalasi sesuai Mandat
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks beneficiary changes–dual authorization dengan Dasar payment impersonation
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan fraud response ke Kriteria dan Bukti payment impersonation
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil dual authorization dan anomalous transfers dalam Treasury Fraud Prevention & Detection
38. Sintesis Bab: Hubungan payment impersonation, bank callback, dan fraud response
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis fraud response dengan Bukti beneficiary changes serta Batasan anomalous transfers
40. Dokumen Acuan untuk Treasury Fraud Prevention & Detection: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 14: Intercompany Funding & Transfer Pricing

40 pelajaran

01. Intercompany Funding & Transfer Pricing
02. Konteks Intercompany Funding & Transfer Pricing: Peran intercompany loans dan funding reconciliations
03. Alur Pembahasan: intercompany loans → cash pooling allocations → interest pricing → withholding exposure → transfer pricing evidence → funding reconciliations
04. Hasil Belajar: Menganalisis interest pricing, Membandingkan withholding exposure, dan Mendokumentasikan funding reconciliations
05. Intercompany loans — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Intercompany loans — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Intercompany loans — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Intercompany loans — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Intercompany loans — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Cash pooling allocations — Penetapan Sasaran dan Batas Lingkup
11. Cash pooling allocations — Pemilihan Prioritas Berdasarkan Kebutuhan
12. Cash pooling allocations — Alokasi Penanggung Jawab serta Sumber Daya
13. Cash pooling allocations — Urutan Pelaksanaan dan Ketergantungan Kegiatan
14. Cash pooling allocations — Indikator Kemajuan dan Peninjauan Rencana
15. Interest pricing — Tujuan Pengukuran dan Unit Penilaian
16. Interest pricing — Pemilihan Pendekatan serta Metode Penilaian
17. Interest pricing — Kesesuaian Input dengan Kondisi Pasar
18. Interest pricing — Pengujian Kewajaran Asumsi dan Perhitungan
19. Interest pricing — Rentang Nilai serta Keterbatasan Estimasi
20. Withholding exposure — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
21. Withholding exposure — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
22. Withholding exposure — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
23. Withholding exposure — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
24. Withholding exposure — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
25. Transfer pricing evidence — Hubungan Bukti dengan Tujuan Prosedur
26. Transfer pricing evidence — Keandalan Sumber dan Keaslian Dokumen
27. Transfer pricing evidence — Kecukupan Cakupan serta Periode Bukti
28. Transfer pricing evidence — Penyelesaian Bukti yang Saling Bertentangan
29. Transfer pricing evidence — Jejak Prosedur, Penelaah, dan Dasar Kesimpulan
30. Funding reconciliations — Identifikasi Dua Sumber yang Direkonsiliasi
31. Funding reconciliations — Kesetaraan Periode, Cakupan, dan Satuan
32. Funding reconciliations — Analisis Selisih Waktu dan Selisih Pencatatan
33. Funding reconciliations — Penelusuran Pos Tidak Cocok ke Bukti Sumber
34. Funding reconciliations — Persetujuan Penyesuaian dan Penyelesaian Selisih
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks cash pooling allocations–interest pricing dengan Dasar intercompany loans
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan funding reconciliations ke Kriteria dan Bukti intercompany loans
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil interest pricing dan transfer pricing evidence dalam Intercompany Funding & Transfer Pricing
38. Sintesis Bab: Hubungan intercompany loans, withholding exposure, dan funding reconciliations
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis funding reconciliations dengan Bukti cash pooling allocations serta Batasan transfer pricing evidence
40. Dokumen Acuan untuk Intercompany Funding & Transfer Pricing: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

BAB 15: Treasury Transformation & Shared Services

40 pelajaran

01. Treasury Transformation & Shared Services
02. Konteks Treasury Transformation & Shared Services: Peran treasury operating model dan transformation benefits
03. Alur Pembahasan: treasury operating model → shared service scope → process standardization → technology roadmap → migration risks → transformation benefits
04. Hasil Belajar: Menganalisis process standardization, Membandingkan technology roadmap, dan Mendokumentasikan transformation benefits
05. Treasury operating model — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
06. Treasury operating model — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
07. Treasury operating model — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
08. Treasury operating model — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
09. Treasury operating model — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
10. Shared service scope — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
11. Shared service scope — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
12. Shared service scope — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
13. Shared service scope — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
14. Shared service scope — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
15. Process standardization — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
16. Process standardization — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
17. Process standardization — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
18. Process standardization — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
19. Process standardization — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
20. Technology roadmap — Penetapan Sasaran dan Batas Lingkup
21. Technology roadmap — Pemilihan Prioritas Berdasarkan Kebutuhan
22. Technology roadmap — Alokasi Penanggung Jawab serta Sumber Daya
23. Technology roadmap — Urutan Pelaksanaan dan Ketergantungan Kegiatan
24. Technology roadmap — Indikator Kemajuan dan Peninjauan Rencana
25. Migration risks — Identifikasi Sumber, Kejadian, dan Dampak Risiko
26. Migration risks — Penilaian Kemungkinan serta Tingkat Dampak
27. Migration risks — Konsentrasi Eksposur dan Ketergantungan
28. Migration risks — Respons Risiko serta Penanggung Jawab
29. Migration risks — Indikator Pemantauan dan Ambang Eskalasi
30. Transformation benefits — Posisi Treasury dan Kebutuhan Pendanaan
31. Transformation benefits — Sumber Data serta Rekonsiliasi Posisi
32. Transformation benefits — Batas Wewenang, Risiko, dan Ketentuan Kontrak
33. Transformation benefits — Analisis Dampak terhadap Kas serta Eksposur
34. Transformation benefits — Pemantauan Pengecualian dan Pelaporan kepada Pengelola
35. Worked Example (Hipotetis): Matriks shared service scope–process standardization dengan Dasar treasury operating model
36. Prinsip Penting: Keterlacakan Keputusan transformation benefits ke Kriteria dan Bukti treasury operating model
37. Case Study (Hipotetis): Perbedaan Hasil process standardization dan migration risks dalam Treasury Transformation & Shared Services
38. Sintesis Bab: Hubungan treasury operating model, technology roadmap, dan transformation benefits
39. Tugas Penerapan: Susun Analisis transformation benefits dengan Bukti shared service scope serta Batasan migration risks
40. Dokumen Acuan untuk Treasury Transformation & Shared Services: Kebijakan treasury; kontrak bank serta pendanaan; IFRS 7/9 atau GAAP entitas sesuai topik

Persyaratan

Memiliki pemahaman dasar tentang akuntansi dan audit keuangan.

Deskripsi

Audit pengendalian operasional kas treasury, optimasi modal kerja, hedging risiko valas dan suku bunga, serta manajemen likuiditas.

Instruktur

Konsuli Team

Instruktur Professional

0 Ulasan 0 Siswa 0 Modul 258 Ebook Interaktif

Tim Instruktur Profesional Konsuli yang berdedikasi untuk memberikan pelatihan berkualitas tinggi di bidang hukum, konstruksi, manajemen proyek, dan standar industri global.